ESPECIALES CUIDADOS

 

Los cuidados a tener en cuenta en esta primera opción del Cuadro de Flujos de Efectivo podrían resumirse en los siguientes:

 

1º- Introducir una cuenta que no existe o una clave de totalizador erróneo. El sistema alerta y presenta el siguiente mensaje:

 

 

2º- Introducir una cuenta que ya ha sido dada de alta. Cuando introducimos una cuenta ya incluida en otra línea dentro de este cuadro, será detectado por el sistema, lanzando el correspondiente mensaje de error.

 

                                               

3º- Introducir una cuenta a mayor nivel, cuando ya está introducida una a un nivel inferior. Si por ejemplo queremos introducir la cuenta 430 cuando ya figura la 43, el sistema alerta del error.

 

 

4º- Introducir líneas en blanco. Práctica habitual utilizando el EXCEL pero que en GESIA es del todo punto desaconsejable ya que al hacerlo, crea registros en blanco en la base de datos que puede originar algún que otro problema.

 

5º- Omisión de cuentas. Se detecta en los totalizadores que aparecen en la parte inferior del cuadro, o bien mediante la información que aporta al presionar el botón Cuentas Sin Asignar.

 

6º- No inclusión de las T de Totales. En cuyo caso, no aparecerán los títulos de los diferentes Grupos que hayamos seleccionado.

 

7º- No utilización de las letras correspondientes a los movimientos del cuadro de financiación, C o G. No aparecerán en el Estado de Flujos de Efectivo por los cobros y pagos en el ejercicio.

 

8º- No inclusión de la cuenta de pérdidas y ganancias 129 (en el caso del Plan General Contable). Tal y como se ha comentado al tratar los Convencionalismos de este módulo, se debe incluir la cuenta 129 en el Cuadro de Flujos de Efectivos para efectuar los ajustes que afectan a Pérdidas y Ganancias.

 

9º- Descuadres. Pueden presentarse descuadres en todos los campos, sin embargo, los motivos que dan lugar a ellos pueden ser los siguientes:

 

No asignación de todas las cuentas del Balance, lo cual puede comprobarse pulsando el icono Cuentas sin Asignar.

 

Descuadre en las columnas de Cobros - Pagos, a pesar de estar dadas de alta todas las cuentas. El motivo se debe a que al introducir ajustes en el sistema, se ha de efectuar un último ajuste para modificar el saldo de la cuenta 129 con la 08 (Explotación).

 

Eliminar el formulario. Cuando estando en una u otra solapa pulsamos Eliminar, aparece el siguiente mensaje al objeto de solicitar confirmación: