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DESCRIPCION DE LA PANTALLA

 

Su objetivo no es otro que el de incluir las sugerencias formuladas por el auditor y que ha de presentar a la empresa auditada a fin de mejorar su Control Interno.

 

El contenido de este formulario se describe en la siguiente pantalla.

 

 

El área superior de la pantalla, común para todas las Guías, contiene la siguiente información:

 

Campos

Descripción

 

 

Referencia

La asignada en Parametrización.

 

 

Nombre de la Guía

Establecida en el Módulo de Parametrización.

 

 

Categoría

Auxiliar, al tratarse de una cédula no contable.

 

 

Archivo /Carpeta

De acuerdo a lo asignado en Parametrización.

 

 

Tipo

La clase de Guía con la que estemos, también definida en Parametrización.

 

 

Archivo-1

Archivo-2

Para vincular la Guía hasta con dos archivos externos (independientemente de que, como se explica más adelante, en algunas de ellas puedan vincularse tantos archivos como líneas se creen).

 

 

Realizado/ Verificado

Para indicar las personas que han realizado el trabajo y quiénes lo han supervisado.

 

 

Fechas

Las de realización y verificación.

 

Respecto al área central, se han habilitado campos específicos para reflejar el contenido de las recomendaciones y la descripción de los riesgos que intenta cubrir, tal y como se señala en la siguiente tabla.

 

Campos

Descripción

 

 

P

Para marcar la prioridad de cada recomendación.

 

 

Área

Para identificar el ÁREA a la que corresponde la sugerencia o recomendación.

 

 

Punto

Para señalar mediante números, el orden de las recomendaciones.

 

 

Desgl.

Cuando una recomendación o grupo de recomendaciones requiere desgloses o epígrafes dependientes.

 

 

Descripción

Para explicar el contenido de la recomendación..

 

 

Clase/Referencia

Para referenciar al papel o cédula con detalles y comentarios adicionales que sean aplicables.

 

 

Realizado

Para indicar la persona del equipo de auditoría que ha realizado la recomendación.

 

 

Comentario

Para incluir aquellos comentarios que se consideren necesarios, como por ejemplo la descripción del sistema erróneo que se intenta corregir o mejorar.

 

 

Riesgo

Para indicar los efectos y/o pérdidas que implica la debilidad de control que se intenta corregir o mejorar.

 

 

Fichero Vinculado

Para conectar un fichero externo conteniendo información adicional relativa a cada punto o línea de la lista.

 

 

En el área inferior de la pantalla aparecen dos ventanas, en color amarillo, con la información relativa a la Descripción y  Comentarios introducida para cada línea. Ello permite visualizar el contenido de cada línea a medida que con el cursor vayamos desplazándonos de una a otra.