Para crear un nuevo Ajuste elegiremos la opción de Ajustes a los Flujos de Efectivo y basta con presionar el botón Nuevo, apareciendo la siguiente pantalla:
La cabecera contiene los campos que se describen a continuación:
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Campo |
Descripción | ||
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Número |
Número correlativo al Ajuste que viene dado por el propio sistema. Sin embargo, es posible utilizar los números correspondientes a los ajustes anulados. | ||
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Fecha |
Aparecerá la del cierre contable que hayamos indicado en los datos de Auditoría. |
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Descripción |
Permite titular el ajuste para su identificación posterior en la relación a la que se ha hecho mención en la pantalla resumen. |
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Clase |
Para identificar el tipo de cédula correspondiente a la referencia que se indica a continuación: (C, Contable; D, Documentación; G, Guías), y en la que consta la documentación justificativa o probatoria del asiento. Tanto este campo como el siguiente, no son obligatorios y únicamente se utilizarán cuando el usuario lo estime necesario.
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Referencia |
En el que se indicará la cédula o documento, conteniendo las explicaciones justificativas o probatorias del asiento de modificación propuesto.
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Aprobado |
Para indicar si el ajuste afecta o no a los Movimientos de Flujos de Efectivo. Por defecto y al igual que ocurre en el modulo de ajustes y reclasificaciones, el tilde estará deshabilitado a la espera que el usuario indique de forma expresa su afectación o no al Cuadro de Movimientos de Flujos de Efectivo. |
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En el área central de la pantalla, aparecen los siguientes campos:
Campo |
Descripción |
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Apt. |
Campo para indicar el número de apunte que viene asignado directamente por el sistema, sin que el usuario tenga posibilidad de modificarlo. |
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Cuenta |
Se introducirá la cuenta que conste en el Cuadro de Movimientos de Flujos de Efectivo. También podrá incluirse la letra C y G, seguido de un número correlativo, cuando se trate de movimientos de flujos de efectivo, que requieran ser llevadas a estos nuevos epígrafes abiertos previamente el Cuadro. |
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Concepto |
En el que por defecto aparecerá la misma descripción a la que antes hemos aludido en el campo situado en la parte superior de la pantalla. Texto que puede ser modificado por el usuario. |
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Contrapartida |
Para indicar la cuenta sobre la que se va a afectar el siguiente apunte y que a su vez permitirá, caso de que así lo desee el usuario, efectuar el contra - apunte o lo que se denomina en el sistema, Cruzar Apuntes. (Campo no obligatorio). |
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Cobro-Pago |
Campos para indicar el importe del ajuste. Sólo se permite la entrada de datos en uno de los dos campos; si estando uno cumplimentado con un valor distinto a cero, se introduce un importe en el otro, el primero cambia su valor a cero. |
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Clase |
Para indicar el tipo de cédula a la que se refiera el apunte concreto y que el usuario desee que sea diferente al que figura en la parte superior de la pantalla. (Si el usuario no indica una referencia en el apunte, aparecerá la clase y la referencia que hayamos dado en la parte superior de la pantalla correspondiente al asiento). |
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Referencia |
Al igual que para clase, se cumplimentará cuando el usuario desee dar una referencia al apunte distinta a la del asiento de modificación que figura en la parte superior de la pantalla. |
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Observaciones |
Para señalar los comentarios que se consideren pertinentes correspondientes al ajuste concreto. |
Introducidos los datos de acuerdo a las instrucciones anteriores, por ejemplo, el necesario para eliminar los efectos de las amortizaciones del año, daría lugar a una pantalla como la siguiente:
Obsérvese que en este caso, en lugar de llevarse contra la cuenta de resultados, 129, se utiliza una referencia creada para mostrar el concepto que en el plan contable contempla dentro del Flujo de Explotación con la denominación de Amortización del inmovilizado y al que se ha dado la referencia C68.