DESCRIPCION DE LA PANTALLA

 

La última pantalla de este módulo de cuentas, ofrece información detallada sobre una determinada cuenta previamente seleccionada.

 

Tanto en la pantalla de Introducción de Cuentas como en la de Cuentas, al situarse sobre cualquier cuenta, cualquiera que sea su nivel, incluidas las de un dígito y presionando doble clic, aparece la siguiente pantalla.

 

Pantalla que consta de tres secciones:

 

 

Cabecera. Con la información general de la cuenta, así como su asignación a una cédula principal y en su caso, la cédula auxiliar en la que dicha cuenta tiene su desarrollo o análisis.

En esta cabecera aparece un botón denominado Cédula Principal, que se habilita siempre y cuando la cuenta que hayamos seleccionado esté asignada a una cédula sumaria; si fuera así, basta con presionar el recuadro para que aparezca la cédula principal conteniendo la cuenta.

 

 

Área central. Con los saldos contables, tanto del ejercicio auditado como del anterior, así como el acumulado de Ajustes y Reclasificaciones aceptados por el cliente. También se incluyen las asignaciones que dicha cuenta tiene en los diferentes informes contemplados en GESIA.

 

 

Área inferior. Con el detalle de los Ajustes y Reclasificaciones que afectan a la cuenta:

 

 

Esta pantalla, sobre una cuenta concreta en la que se han propuesto ajustes de modificación, brinda al auditor una serie de informaciones de especial interés, que le permiten conocer en todo momento los asientos de modificación que la afectan, así como otros datos, que por la propia operativa de la aplicación son actualizados, como por ejemplo, su asignación en el Balance de Situación, en la Cuenta de Pérdidas y Ganancias, en el Origen y Aplicación de Fondos, en Grupos y, caso de tratarse de cuentas de la clase  6 ó 7, su afectación en la Cuenta de Resultados Analítica.

 

Otra de las ventajas de esta pantalla es que permite viajar al asiento de modificación, pulsando doble clic sobre la línea del Ajuste/Reclasificación que hayamos seleccionado.

 

A continuación se describen los diferentes campos que aparecen en la pantalla Detalle de Cuentas.

 

Campo	Descripción
Cédula Principal	Su asignación viene dada al crear la cédula principal e incluir la cuenta en ella.
Datos Contables	Los introducidos por el usuario, correspondientes al ejercicio actual y anterior.
Balance Situación Cuenta Explotación	Caso de que la cuenta haya sido asignada a un epígrafe del Balance de Situación o de la Cuenta de Pérdidas y Ganancias.
Balance Pérdidas y Ganancias	Si la cuenta ha sido asignada dentro del módulo  de Estados Financieros.
Grupo	Para indicar a qué grupo se ha asignado la cuenta, estableciéndose en el módulo de Conclusiones Grupo.
Estados de flujos de efectivo	Cuando la cuenta ha sido incluida en el Estado de flujos de efectivo a través del módulo de Flujos de efectivo.
Ajustes y Reclasificaciones	Acumulado de los asientos de modificación que afectan a la cuenta.
Detalle de Ajustes y Reclasificaciones	Relación de los ajustes introducidos en el módulo correspondiente.
Analítica	Solamente aplicable para las cuentas de la clase 6 y 7, y para cuando se ha incluido la cuenta en el cuadro de Cuenta de Resultados Analítica.